まずは国民年金から順次
国民年金はいつまで、いくら払えばいいの？
５月３１日までは厚生年金に加入しており
６月１日からは国民年金に変更するわけですな
ということは
６月分から誕生日の前月９月までの４か月
17,510円×4か月＝70,040円
これを払うことになると窓口に年金課の窓口で確認！
最後の給与は5月21日から31日までの分から諸々(税金や保険料等)引かれ
6月25日に受け取る最後の給与は
多分、この国民年金保険料分ぐらいになるだろうから
右から左にお金は流れていくのね、、、、
付加年金については、iDeCoとの絡みがあるので
この後確認していきますね！
SBIベネフィット・システムにiDeCoについて確認しよう！
私が使っているのはSBI
iDeCo始めたのが2017年5月だから8年たつのね
≪よくある質問≫に、【退社】ってキーワード入力してみました
すると、下記のように
≪会社員→主婦≫
≪会社員→自営業者≫
に2パターン出てきましたよ
今回、自営業者になるわけではないので、一応 第３号≪主婦≫選択( ´艸｀)
と思っていたのですが
私、第１号被保険者になるようですよ
≪扶養≫としてくれる≪配偶者≫(厚生年金の被保険者・第2号被保険者)はおりませんのでね
2号から1号への変更書類の手配をお願いしました
※この書類、退社日前に手に入れておくと、あとがスムーズに進みますよ
書類には金額が変わらなくても≪掛け金≫記入するように指示がありました
※証券会社等の電話番号は念のため各々ご確認くださいませね
また、提出期限は毎月14日締め切りだそうです
退職後となる5月31日以前に出すと
差し戻しとなってしまうので(辞めてないですからね)
必ず、退職後となる≪6月1日から6月14日必着≫となるように
とのことでございましたよ
iDeCoは いつまで拠出できるの？
勤め人であれば、厚生年金払っていれば65歳まで拠出は可能ですが
なんたって、≪無職≫となるわけですからね
60歳まで
※60歳の誕生月の26日に引き落とされて、それが最後となる、、、
6月14日までに提出した書類で7月26日に引落から対応
よって、7月26日から10月26日までの4回新しく指定した掛け金が引き落とされることに！
※私の場合は10月誕生日だから、9月分の掛金(10月26日引落)が最後となります！
詳しくは以下のとおり、SBIベネフィット・システムに載っておりましたので、参考までにどうぞ
60歳以降の拠出が可能となるのは
国民年金の任意加入に加入しているか
会社員・公務員として働く場合は65歳まで可能
私は会社辞めちゃうんだから対象外～
iDeCoの拠出金額はそのまま？
上限金額上げられます！
23,000円(5,000円が下限）が
第1号被保険者だと【68,000円】
ただし、厚生年金から国民年金加入変更時に
国民年金基金や付加年金に入らなければ～という条件付き！
因みに、以前≪付加年金(月400円)≫に加入していたのですよ
この≪付加年金≫2年間受け取れれば元が取れる～とのこと
国民年金や厚生年金の納付状況については
日本年金機構のHPにアクセスし(ログインIDやPWが必要ですよ)
納付状況を確認すると出てきますし
≪ねんきん定期便≫にも記載されてます
因みに、付加年金は？
参考までに
付加年金と国民年金基金のＷでの併用はできませんが
付加年金とiDeCoの併用
国民年金基金とiDeCoの併用は可能
ただし、併用する場合には掛金の上限額に注意してくださいね
付加年金の保険料と合わせて月額68,000円が上限なので、
私の場合は付加年金に加入して保険料を月額400円納付するとiDeCoの掛金上限額は月額67,000円となるのです
（iDeCoの掛金は1,000円単位で設定するので67,600円とはならないと、、、）
結論
これらにより
iDeco満額68,000円を拠出し
400円なのに1,000円差し引かれる付加年金には加入しないとしました
確定申告時、控除される金額(所得税控除額)が減るのは避けたいのでね
よって、68,000円×4か月＝272,000円
この金額が所得税控除額に加算されれば
確定申告時還付が増えるし
来年の住民税が減る！！！
↑住民税が減る～が後々重要になると思っておりますのでね
収入無いのに、後追いで来る、避けられない納税を
少しでも減らしておきたい！
それにしても、関連を手繰り寄せていかないと着地できないなんて、、、
もっとシンプルにしてくれないかな、、、なんて思ったりして
iDeCoは いつからなら貰えるの？
ふつうは１０年以上積んで、６０歳から受け取れるiDeCoですが
なにぶん始めたのが５１歳後半、、、１０年って６０歳過ぎちゃう
無理やん！
結果として、６１歳の誕生日の２週間前に各種書類が届くとのこと
一括受取(一時金)か（毎月手数料とられながら最長75歳まで預けて置けるけど）
年金受取か(5年以上20年以下で設定可能)
一部一括残り年金か、を決められるようです
一括受取時の税金は？！
ニュースで聞くのは≪５年問題≫と≪１０年問題≫
iDeCoと退職金、どちらを先にもらうか問題、とでも言い換えればいいのでしょうかね
皆さんが悩まれるのはこの点でしょう
第一段階として
今回は退職金が無いので
5年問題、10年問題は引っかかってきませんでした
なのに、私は≪19年問題がありますので、確認してください≫と言われてしましました
実は、2015年に小規模企業共済の共済金を受け取っていたのですよ
そのため、電話対応したSBI～の方から上記のように言われたわけで、、、
小規模企業共済の共済金を受け取った後
19年以内にiDeCoの一時金を受け取ると
両方の受取額を合算して
退職所得控除が適用される、、、、、とかとか
ここまで調べて、こりゃ困ったことになったと思い
当時2015年の小規模企業共済支払通知書を探し出し
これを片手に税務署に電話で質問してみましたよ
※残しておいて、且つ見つけられた自分を誉めてあげたい！
結果！就業が被っていない(空白期間もある)ので、問題ないとなりました
※被っていたらその期間を差し引いて計算しなきゃだそうな
退職所得控除対象となるのは、8年＋5か月となり、切り上げて9年計算
国税庁のHPに以下の記載がございます
参考までに
| 勤続年数(＝A) | 退職所得控除額 |
|---|---|
| 20年以下 | 40万円 × A (80万円に満たない場合には、80万円) |
| 20年超 | 800万円 ＋ 70万円 × (A – 20年) |
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1420.htm
これらを基に計算すると
9年×40万円＝360万円 が退職所得控除対象金額となります
※現時点までのiDeCo積立金額は約300万円
控除上限金額360万円－300万円＝60万円
先ほど算出した27.2万円と5月までの積立額23,000円×5か月＝115,000円で合計387,000円となり
60万円より少ないので、無事無税となりますな
やっと着地だ！！
これでiDeCo61歳一括受取 無税確定！(だと思う、、、だといいな、合ってるよね？！)
年金として受け取ると、その分諸々課税対象になる可能性もあり、
私の場合は控除される一括がお得！
検証終了
いろいろ検討することも多かったのですが
落としどころが見つかってよかったです
さてと、次はちょっと寄り道して
退職に至るまでのあれこれ 書いてみますね
それでは、よしなに～
